详解丨泰国反洗钱监管与合规细则（AML）

作为东南亚的经济和交通枢纽，泰国很容易受到洗钱和各类跨境犯罪的影响，洗钱犯罪曾经一度对泰国的企业构成重大风险。为了解决这些问题，1999年，泰国正式颁布了反洗钱法，确定洗钱活动是犯罪行为，同时还设立了民事没收制度，通过上游犯罪积累的资金可以执行没收。

泰国具有较大洗钱犯罪风险敞口的行业集中在金融和地产行业。近年来，泰国反洗钱法规也在不断地在进行修订，提出了更多具体而复杂的合规要求。为了获得长远发展，泰国金融机构和企业必须要认真了解泰国的反洗钱法规，将反洗钱视为一个重要的关注点。

了解泰国反洗钱监管

1 主要监管部门

泰国反洗钱办公室（常见简称AMLO）：是泰国执行反洗钱、反恐怖主义融资监管工作的主要监管部门，隶属于总理办公室。

该机构根据1999年发布的泰国反洗钱法而设立，反洗钱法修正案正在逐步扩大其监管职责，整体而言，其主要职责包括：

·负责反洗钱、反恐怖主义融资监管工作的执行，对泰国境内外相关企业和分支机构的运营进行监管、检查和评级。

·负责审查监管标准。

·负责收集、跟踪、监测、研究和分析相关报告，履行中央金融情报机构的职责。

·负责收集证据和起诉任何违反反洗钱监管的实体或者自然人。

·负责反洗钱、反恐怖主义教育培训等。

此外，泰国麻醉品管制委员会办公室（常见简称ONCB）、泰国反恐融资办公室（常见简称CTFO）等专有部门会与泰国反洗钱办公室共同调查和起诉反洗钱违规行为，实施制裁和处罚，并提高公众对反洗钱问题的认识。

2 主要监管法案和重点政府计划

·《泰国反洗钱法》（B.E.2542）：1999年8月19日生效，后经历多次修订，最新的修订版本生效于2022年12月23日。

·《泰国反洗钱和打击资助恐怖主义国家战略（2022年~2027年）》：是泰国改进反洗钱、反恐怖主义融资监管行动和工作的指导框架。

3 反洗钱合规义务

义务履行主体

根据泰国反洗钱法最新修正案和相关部委条例的规定，泰国反洗钱义务履行主体包括：

金融类实体：

·银行

·证券行业从业实体

·保险行业从业实体

·资产管理和数字资产业务从业实体

·资本市场信托的受托人从业实体

·衍生品业务从业实体

·受外汇管制的授权法人

·个人贷款业务从业实体

·微型金融业务（Nano finance）从业实体

·P2P借贷业务从业实体

·众筹平台从业实体

受监管的电子支付系统和服务从业实体

·非银行信用卡服务提供商

·存在洗钱风险的金融服务或金融技术服务相关的其他业务，比如获得许可牌照的数字资产运营服务商、从事期货买卖、农产品期货买卖的从业者等。

指定的非金融类实体或从业者，包括：

·土地办公室

·作为经纪人或代理人购买或出售不动产的经营者

·海关

·提供建议或在与投资或资金流动有关的交易中担任顾问的企业经营者

·从事宝石、钻石、宝石、黄金或装饰有宝石、钻石、宝石或黄金的装饰品贸易的企业经营者

·交易或参与租购汽车的企业经营者

·从事古董交易的企业经营者

·不属于金融机构但从事个人贷款业务的企业经营者

·不属于金融机构但从事电子类储值货币卡业务的经营者

·不属于金融机构但从事信用卡业务的经营者

·从事电子支付业务的企业经营者

·根据外汇管制法从事金融业务的非金融机构的业务经营者

·非盈利基金会或相关组织

义务履行要求

根据泰国反洗钱法和相关部委条例的规定，作为泰国反洗钱义务履行主体的企业组织和/或个人，至少必须要采取以下反洗钱措施：

01 客户尽职调查

泰国反洗钱义务履行主体遇到以下情况，必须对自然人客户或企业法人客户进行尽职调查：

·首次与客户建立商业关系。

·金融机构处理价值70万泰铢（约合2.04万美元）以上的交易，或价值5万泰铢（约合1461美元）及以上的以电子方式进行的转账或付款。

·非金融实体处理价值70万泰铢（约合2.04万美元）以上的交易。

·非金融类从事个人贷款业务交易额、从事电子类储值货币卡买卖或从事电子支付服务的实体处理5万泰铢（约合1461美元）及以上的交易。

·在以下情况下进行的偶然交易：

·单一交易或价值达到10万泰铢（约合2922美元）的若干笔交易。

·通过电子手段转账或付款，价值达到5万泰铢。

·低于5万泰铢（约合1461美元）但属于国际跨境电子转账或付款，金融机构也需要将转让人和受让人的信息传送给接收金融机构。

·怀疑交易或交易相关各方涉嫌洗钱、恐怖主义融资或其他犯罪。

·对客户和/或其受益人的身份信息有怀疑时。

对于低风险客户，泰国反洗钱法允许反洗钱义务主体实施简要版客户尽职调查。

对于高风险客户，泰国反洗钱法要求反洗钱义务主体实施加强版客户尽职调查。

泰国对于高风险客户的判定标准没有设立资金或身份门槛，如果遇到以下情况，则需要进行加强版客户尽职调查：

·存在身份风险因素：比如属于政治风险人物等。

·存在地理风险因素，比如客户居住在已知洗钱风险较高的国家。

·其他风险因素，比如交易本身存在洗钱风险、信托客户等。

客户尽职调查应收集并验证的基础信息

根据泰国反洗钱、相关部委条例、总理办公室通知的要求，在泰国，客户尽职调查至少需要识别、验证的信息包括：

识别个人客户

1.全名。

2.出生日期、月份、年份。

3.国民身份号码，如果是外国国民，则为护照号码，或由国家机构颁发的身份号码；如果是外国公民，则必须出示护照号码、由其国籍的政府或政府机构颁发的身份证明号码或由泰国政府颁发的个人身份证明文件中的号码。

4.户口本上的地址。如果该人不在户口本上的地址居住，则需提供其目前的地址；如果是外国公民，还必须提供该人在国籍国的地址和在泰国的现住址。

5.职业和工作地点

6.联系信息，如手机号码、电子地址

7.签名

识别机构、企业法人客户

1.机构或企业法人客户的法律名称

2.税务识别号码

3.公司注册证书

4.法人的授权代表人的文件

识别受益人

根据泰国反洗钱法，受益人的信息也需要进行客户调查，识别、验证的信息根据受益人身份属性的不同要求进行识别。

02 （大额）现金交易、可疑交易上报

（大额）现金交易报告：

根据泰国反洗钱法，如果交易属于以下情形，法定的反洗钱义务履行主体必须向反洗钱办公室提交相关交易报告：

·价值200万泰铢（约合5.84万美元）及以上的现金交易。

·价值10万泰铢（约合2922美元）及以上的电子转账、支付或汇款。

·价值500万泰铢（约合14.61万美元）及以上的产权交易（Property transactions），如果交易是以电子方式进行的或存在动产买卖，则价值达到70万泰铢（约合2.04万美元）及以上需要报告。

·非金融类实体，从事个人贷款业务交易额达到50万泰铢（约合1.46万美元）需要报告；非金融类实体，从事电子类储值货币卡买卖或从事电子支付服务达到10万泰铢（约合2922美元）需要报告。

可疑交易报告：

根据泰国反洗钱法，任何可疑的交易必须向反洗钱办公室报告，即使交易金额少于200万泰铢。

根据国际监管惯例，一笔交易如果存在以下特征之一，即可被视为可疑交易:

·客户拒绝提供用以识别的信息或提供不准确、不完整和/或不一致的客户身份识别信息。

·客户说服反洗钱义务履行主体不要向监管机关报告某笔交易。

·无法识别该客户信息，或交易相关方无法识别。

·某项交易是以反洗钱、反恐怖主义融资风险清单中所列的组织或个人的名义进行或授权进行的。

·进行客户识别后，确定交易相关方与风险清单中所列的组织或个人有关联。

·与交易各方实际情况或业务不相称的巨额交易。

·客户提出过不要按照法律程序去上报等要求的交易。

03 配合执行临时措施

泰国反洗钱监管机构反洗钱办公室（常见简称AMLO）收到金融机构或土地办公室的交易报告时，将处理、审查和分析这些报告，必要时进行调查。

如果有可能有理由相信该交易可能与任何上游犯罪有关，如贩卖麻醉品、性犯罪、对公众的欺诈或洗钱犯罪，反洗钱办公室将继续向上级报告此事并进行审议。

如果有可能的理由相信该交易可能与上游犯罪或洗钱犯罪有关，相关监管机构有权力发布书面命令，限制该交易，时间不超过三个工作日。

此外，如果有证据认为该交易可能与上游犯罪或洗钱犯罪有关交易委员会有证据相信该交易可能与上游犯罪或洗钱犯罪有关，相关监管机构有权发出书面命令，限制该交易，时间不超过十个工作日。

此外，如果有可能的理由相信，与上游犯罪有关的资产可能被转移、分配、放置、分层或隐藏，相关监管机构有权请司法机关出具冻结或扣押令，暂时冻结或扣押相关资产，期限不超过九十天。

反洗钱义务履行主体在遇到上述监管要求时，需要根据相关监管部门的指示，配合执行限制交易等临时措施。

04 记录存储与保存的要求

根据泰国反洗钱法，反洗钱义务履行主体需要：

·自账户关闭或关系终止之日起将交易记录和与客户身份识别有关的信息保存5年。

·将客户尽职调查记录保存10年。

未履行合规义务的处罚

对洗钱犯罪的处罚：自然人可被判处一年至十年的监禁，或2万~20万泰铢（约合584~5844.6美元）的罚金，或同时处以监禁和罚金。

此外，针对洗钱犯罪，即使犯罪行为只是部分在泰国境内发生，也会将其视为在泰国境内发生；在泰国境外犯下洗钱罪的人应在泰国境内接受处罚。

值得注意的是，在泰国，如果金融机构管理人员触犯反洗钱法，涉嫌洗钱犯罪，会受到两倍于反洗钱法所规定量刑范围的从重处罚。

违反合规义务的处罚：不遵守报告义务，会被处以最高为30万泰铢（约合8767美元）的罚款；金融机构或将被处以最高300万泰铢（约合8.77万美元）的罚款。

提交虚假报告，会被处以最高50万泰铢（约合1.46万美元）的罚款和最高两年的监禁。挪用、隐藏、损坏、遗失应保存文件或违反保密义务，均可能面临相应罚金或监禁处罚。

高效合规建议

伴随科学技术和经济社会的发展，洗钱犯罪活动也逐渐演变成了有组织、国际化的犯罪，各国对于反洗钱、反恐怖主义融资活动的监管也愈发细致，有更多新型的实体类型被纳入了反洗钱义务的履行主体范畴。

在泰国，除了传统金融机构、新兴的金融科技企业，数字资产运营商、期货交易商也需要履行反洗钱义务。ADVANCE.AI“星鉴”数字身份验证与风险管理解决方案是一套可以帮助泰国金融机构、新兴企业高效履行反洗钱合规义务的数字化工具，不仅可以帮助企业有效落实监管部门的各项要求，还可以有效提高运营效率。“星鉴”解决方案中的数字身份验证产品，已通过全球多项技术能力认证，数据服务中立、可靠、合规。

相关推荐: 做跨境平台淡季库存堆积怎么办? 新手卖家学会这几招

图片来源：图虫创意 做跨境电商行业最期盼的莫过于旺季和各种节日，因为这样就可以将店铺的产品销售出去，获得客观的利润，很多卖家自然也就会选择在仓库存放大批量货物，为旺季做好准备。但旺季终会过去的，迎来的就是淡季了，那这些堆积的货物该怎么办呢？ 1、做促销活动 店…