详解 | 哥伦比亚反洗钱监管与合规细则（AML）

在过去，哥伦比亚对于洗钱犯罪上游犯罪的打击重点在贩毒、非法采矿、绑架勒索、国内武装冲突等犯罪行为，如今，腐败问题也成为了为哥伦比亚地区制造洗钱风险的犯罪顽疾。

哥伦比亚是南美洲第四大经济体，近五年来经济实现了前所未有的增长，并成为了第一个把在线赌场合法化的拉丁美洲国家，吸引了全球投资者的关注。随着各类新兴商业机会的出现，犯罪分子也开始利用系统中的漏洞，开展更隐蔽的洗钱或恐怖主义融资犯罪。

有报道指出，哥伦比亚执法组织曾估计哥伦比亚约有200亿美元资产直接或间接的与洗钱犯罪有关。

不过，哥伦比亚政府也在积极应对，降低国家面临的洗钱犯罪风险。国际反洗钱监管机构金融行动特别工作组（FATF）最近的一份报告所示，2022年，哥伦比亚提高了对金融行动特别行动组反洗钱建议的遵守程度。

尽管进展缓慢，哥伦比亚的反洗钱监管也正在不断革新，计划推出更多新的法律框架，并正在积极引入先进技术，采取更多正确的措施打击洗钱犯罪。哥伦比亚鼓励反洗钱义务履行主体积极部署金融科技落实KYC、客户尽职调查等义务的履行，提升合规效率。

因此，计划进入哥伦比亚市场的金融机构和出海企业不仅需要引入可靠的KYC技术落实当地反洗钱监管部门的合规要求，也要密切跟进哥伦比亚新的法规框架，尤其是在数字资产、博彩等新兴业态领域的企业，务必要将反洗钱合规工作视为一个重要的关注点。

了解哥伦比亚反洗钱监管

1 主要监管部门

哥伦比亚信息和金融分析处（常见简称UIAF）：是哥伦比亚反洗钱监管专职部门，其职责包括审查经济活动，以发现和防止洗钱和恐怖主义融资交易；收集、集中和分析来自金融组织和个人的报告；酌情向财政监督局、税务管理局和检察官办公室报告；对洗钱进行研究，并为面临洗钱风险的部门和经济运营提供反洗钱最佳实践；就新的反洗钱机制提出建议。

哥伦比亚总检察长：负责调查和起诉与洗钱有关的犯罪。

哥伦比亚央行、哥伦比亚证券交易委员会、哥伦比亚税务管理局等行政机构负责其行政管辖范围内的反洗钱义务履行主体的合规义务落实情况。

2 主要监管法案

《1996年反洗钱法》

《1999年第526号法案》：设立了哥伦比亚信息与金融分析处（常见简称UIAF）作为哥伦比亚反洗钱监督机构。

《2006年第1121号法律》第27条规定金融机构和企业必须在开展业务关系前了解客户身份，查明资金来源，防止犯罪行动。

《C.E.100-005法案》第5节第2条a款对反洗钱义务履行主体需要进行KYC的验证的场景进行了规定，要求识别、验证资源的来源、客户的身份、地址和电话号码、企业法人还要求提供存在营业证明和法人代表信息，以及其他任何被认为有相关性的附加信息。

3 反洗钱合规义务

义务履行主体

哥伦比亚反洗钱义务履行主体包括：

金融类实体：

·金融行业从业实体

·外汇行业从业实体

·证券市场从业实体

·保险行业从业实体

非金融类实体或从业者，包括：

·贵重物品的运输

·博彩业

·对外贸易

·兑换所

·公证员

·车辆的购买和销售

·黄金交易商

·汇票业务

·卫生健康部门

·放贷人

·团结工会（Solidarity sector）

·海关经纪人

·体育俱乐部

·高净值企业

·数字资产交易平台

义务履行要求

根据哥伦比亚反洗钱监管的要求，哥伦比亚反洗钱义务履行主体的企业组织和/或个人，至少必须要采取以下反洗钱措施：

01 客户尽职调查

哥伦比亚反洗钱义务履行主体遇到以下情况，必须对自然人客户或企业法人客户及相关联人士进行尽职调查，包括了解：

·其性质和资金来源

·客户和客户的合作伙伴所经营的市场

·客户和客户的合作伙伴的真正受益人

·筛查是否属于哥伦比亚及国际限制名单、制裁名单内人物或企业。

如果业务性质允许，哥伦比亚反洗钱义务履行主体必须要为客户尽职调查开展的活动包括：

·通过法律手段检查资金来源

·客户身份验证

·核实和确认联系方式

·验证客户的经济活动

在适当的情况下，还可以要求提供任何额外的文件。

在哥伦比亚，对于高风险客户、政治公众人物（包括其合作伙伴、亲密友人或家庭成员）、哥伦比亚监管部门要求反洗钱义务履行主体实施加强版客户尽职调查。

加强版客户尽职调查也适用于根据反洗钱风险警报需要适应更高级别审查的客户类型，比如来自高风险司法辖区或来自高风险行业的客户。

客户尽职调查应收集验证的基础信息

在哥伦比亚，履行客户尽职调查至少需要识别、验证的信息包括：

识别个人客户

1.哥伦比亚本国客户

身份证和身份信息

纳税记录

年度收入

2.国际客户

身份证和身份信息

纳税记录

年度收入

识别机构、企业法人客户

·商会注册信息

·公司名称

·成立日期

·住址

·联系电话号码

·税务识别号

·法律注册号

·主要活动

·营业收入

·股东和控股股东

受益所有人

识别受益人

根据受益人身份属性（是自然人还是法人）的不同要求进行核实身份

02 交易期间持续进行客户识别

根据哥伦比亚金融法规的要求，反洗钱义务履行机构在与客户的关系建立期间，也要进行持续的客户识别、客户业务关系监控，并将有变动的身份信息进行更新，以确保客户的交易活动、业务与已知的风险状况相一致。

03 特别措施

哥伦比亚金融法规规定，外部审计师必须每季度对反洗钱风险管理系统进行审计。此外，内部审计师必须每年进行一次审计。

04 （大额）现金交易、可疑交易上报

（大额）现金交易报告：

哥伦比亚监管部门规定金融机构必须在以下情况下报告大额资金交易：

·开展业务总额超过10,000,000哥伦比亚比索或等值外币达到5000美元。

·多笔交易超过50,000,000哥伦比亚比索或等值于5万美元。

可疑交易报告：

根据哥伦比亚反洗钱监管的要求，任何可疑的交易必须向哥伦比亚信息和金融分析处（常见简称UIAF）提交可疑交易报告（常见简称STR）。

根据国际监管惯例，一笔交易如果存在以下特征之一，即可被视为可疑交易:

·客户拒绝提供用以识别的信息或提供不准确、不完整和/或不一致的客户身份识别信息。

·客户说服反洗钱义务履行主体不要向监管机关报告某笔交易。

·无法识别该客户信息，或交易相关方无法识别。

·某项交易是以反洗钱、反恐怖主义融资风险清单中所列的组织或个人的名义进行或授权进行的。

·进行客户识别后，确定交易相关方与风险清单中所列的组织或个人有关联。

·与交易各方实际情况或业务不相称的巨额交易。

·客户提出过不要按照法律程序去上报等要求的交易。

2023年2月7日，哥伦比亚政府发布了新规定，新规已于2021年4月1日生效。该新规强制要求数字资产交易平台和个人向哥伦比亚信息和金融分析处（常见简称UIAF）报告加密数字资产交易。

交易必须通过在线报告系统进行报告，数字资产交易平台需要定期发布用户可疑交易报告。

根据哥伦比亚第314号决议的规定，超过150美元的加密数字资产交易，或使用价值超过450美元的多类数字资产进行的交易，必须向哥伦比亚信息和金融分析处报告。

未履行合规义务的处罚

对洗钱犯罪的处罚：洗钱罪可判处10至30年监禁，并可处以1000哥伦比亚比索至50000哥伦比亚比索不等的罚款，最高刑罚可达40年。

哥伦比亚《刑法典》第324条规定了洗钱犯罪的具体加重情节。当属于洗钱的人实施行为时，最高刑罚增加50%；如果这些处罚是由这些机构的负责人或管理人员制定的，则会增加75%。

洗钱犯罪的追诉时效是20年。

违反合规义务的处罚：根据哥伦比亚《金融体系组织法》第二条第三项规定，金融监管机构违反反洗钱合规义务，最高可以被处以最高17.42亿哥伦比亚比索（约合3900万美元）的罚款。

在哥伦比亚，对反洗钱义务履行主体反洗钱合规措施实施不当导致洗钱风险一般是行政或民事处罚，但如果合规官故意延后提交可疑报告，试图掩盖洗钱犯罪的发生或非法资金的来源，则也要面临洗钱刑事犯罪的指控和调查。

高效合规建议

2019年4月，哥伦比亚金融监管局局长Jorge Casta?o Gutiérrez宣布，哥伦比亚的反洗钱法规正在更新，以允许更多技术应用于了解你的客户（KYC）和客户尽职调查流程（CDD）。

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