若境内投资者要向境外投资,必须向三个部门提交相应的审核材料。
1、商务部/部批准备案所需材料
由于海外项目的主体可以是商业并购或新公司,因此在这两种情况下需要准备稍有不同的文件。
a.新成立的海外公司
1.《境外直接投资申请表》
2.经审计的财务报表
3.前期工作落实情况说明
4.境外投资的真实性承诺书
b.并购境外公司
1.《境外直接投资申请表》
2.《海外并购事项早期报告表》及相关材料
3.《海外并购事项前期报告表》海外投资真实性承诺书。
2、国家或省级发展和改革委员会批准备案所需材料
1.投资主体的营业执照
2.投资者最新财务报表(经审计)
3.董事会决议或出资决议
4.项目尽职调查报告(需由第三方咨询机构出具)
5.自有资金证明
6.投资项目设计意向书或框架协议等法律文件
7.海外投资的真实性承诺书
3、银行部门外汇审核所需资料
1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》
2.外汇资金来源说明
3.国内投资主体材料(营业执照、公司章程等)。
4.商务部颁发的《境外企业投资证书》原件
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